하나금융그룹

당사의 공시업무 수행을 위해 필요한 사항을 규정하고 있습니다.

공시규정

• 제정 2005.12.01
• 개정 2006.12.26
• 개정 2014.01.08

제 1 장 총칙

제 1 조 (목적)

이 규정은 공시관련 법규에 명시되어 있는 공시업무의 원활한 수행을 위하여 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제 2 조 (적용범위)

공시업무는 관련 법규 등에 특별히 정한 경우 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 다만 관계회사는 이 규정의 목적과 취지에 벗어나지 않는 범위 내에서 별도의 규정 및 지침 등을 정할 수 있다.

제 3 조 (공시의 원칙)

회사는 투자자 등 모든 이해관계자에게 객관적이고 정확한 공시정보를 적시에 제공되도록 하여야 한다.

제 4 조 (공시의 구분)

• 1. 공시는 주기에 따라 정기공시와 수시공시로, 제출기관에 따라 국내공시와 해외공시로 구분한다.
• 2. 공시시기 및 공시내용 등은 별도로 정하는 바에 따른다.

제 5 조 (공시담당)

• 1. 공시책임자는 공시부서 담당임원으로 한다.
• 2. 공시책임자는 공시담당자를 지정하여 운영하여야 한다.

제 6 조 (선관주의의무)

임직원은 공시사항이 정해진 절차나 방법에 따라 공시되기 전에 대외로 유출되지 않도록 유의하여야 한다.

제 2 장 공시

제 7조 (공시정보의 수집)

• 1. 각 부서장은 다음 각 호에 해당하는 사항이 발생하는 경우 공시담당 부서장에게 그 내용을 적시에 통보하여야 한다.
  • 1) 공시관련 법규에서 정한 공시사항이 발생한 경우
  • 2) 공시관련 법규에서 정한 공시사항의 발생이 예상되는 경우
  • 3) 회사경영에 중대한 영향을 미치는 사항으로서 공시여부에 대한 판단이 불분명한 경우
  • 4) 이미 공시한 사항이 변동되거나 변동이 예상되는 경우
  • 5) 기타 공시책임자, 공시담당 부서장이 요구하는 경우
• 2. 공시담당 부서장은 수집된 정보의 적정성, 중요성, 완전성 등을 검토하여야 한다.
• 3. 공시담당 부서장은 제2항의 검토결과, 확인 및 정정이 필요한 사항이 발견된 경우, 해당 부서장에게 확인 및 정정을 요구할 수 있으며 해당 부서장은 이에 응하여야 한다.
• 4. 주요자회사(회사가 소유하고 있는 자회사 주식의 최근 사업년도말 대차대조표상 가액(사업년도중 자회사로 편입하는 경우에는 그 취득가액)이 회사의 최근 사업년도말 자산총액의 100분의 10 이상인 자회사를 말함)은 제 1항 각호의 1)에 해당하는 사항이 발생하는 경우 공시담당 부서장에게 그 내용을 적시에 통보하여야 한다.

제 8 조 (보도자료의 배포 등)

• 1. 각 부서장은 공시대상 정보와 관련하여 보도기관으로부터 취재요청이 있거나 언론사 등 대중매체에 보도자료 등을 배포하는 경우 그 내용, 배포시기 등에 대해 공시담당 부서장과 협의하여야 한다.
• 2. 보도자료의 배포 등에 있어 각 부서장은 그 내용이 공시대상정보에 해당하는지 여부에 대해 불명확한 경우에는 관련내용을 공시담당 부서장과 사전에 협의하여야 한다.

제 9 조 (공시문서의 작성 및 검토)

• 1. 공시담당자는 관련법규에서 정한 기재방법 및 서식에 따라 공시문서를 작성하여야 한다.
• 2. 공시책임자는 작성된 공시문서를 검토하여야 하며 필요한 경우, 외부전문가의 자문을 구할 수 있다.
• 3. 정기 공시문서의 경우 관련업무 담당자 및 당해 부서장의 검토를 거쳐야 하며, 관계회사의 검토가 필요한 사항에 대하여는 해당 관계회사의 임원 및 부서장이 확인한 관련 서류를 제출받는다.
• 4. 사장과 재무기획 담당임원은 정기공시문서의 경우 관련 법령에서 정한 바에 따라 이를 확인, 검토하고 각각 서명하여야 한다.

제 10 조 (공시방법)

공시담당자는 공시책임자의 승인을 득한 후, 공시관련 법령에서 정한 방법에 따라 공시하여야 한다. 단, 공시책임자의 부재로 정해진 공시기간 내 승인을 득할 수 없는 경우에는 공시 담당부서장의 결재 후 공시를 이행하고 사후 보고할 수 있다.

제 11 조 (사후관리)

• 1. 공시담당 부서장은 공시담당자의 공시 후, 즉시 제출기관 등의 전자공시시스템 등에서 적정공시 여부를 확인하여야 한다.
• 2. 각 부서장은 공시 및 공시관련 자료를 5년간 보관하여야 한다.

제 12 조 (위반시 조치사항)

그룹사 직원이 공시관련 규정을 위반하여 그룹사의 기업가치를 훼손하거나 훼손할 우려가 있을 경우, 공시책임자는 감사담당부서에 통보하여 필요한 조치를 취하도록 요청할 수 있다.

제 3 장 보 칙

제 13 조 (위임)

공시책임자는 이 규정의 시행에 필요한 세부사항을 정할 수 있다.

부칙

이 규정은 2005. 12. 1 부터 시행한다.

부칙

이 규정은 2006. 12. 26 부터 시행한다

부칙

이 규정은 2014. 1. 8 부터 시행한다

공시규정에서 위임한 사항 및 시행에 필요한 사항을 규정하고 있습니다.

공시규정

• 제정 2005.12.01
• 개정 2006.08.25
• 개정 2009.07.01
• 개정 2014.10.10
• 개정 2015.09.07
• 개정 2020.01.20
• 개정 2020.08.03
• 개정 2020.12.14
• 개정 2022.08.18

제 1 장 총칙

제 1 조 (목적)

이 지침은 공시규정(이하 "규정"이라 한다)에서 위임한 사항 및 그 시행에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제 2 조 (적용범위)

이 지침에서 정한 사항은 공시업무 취급 시에 적용한다.

제 3 조 (용어의 정의)

이 지침에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다.

• 1. "정기공시"라 함은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 주권상장법인, 기타 대통령령이 정하는 법인이 금융위원회가 업종별, 사업부문별로 정하는 기재방법 및 서식에 따라 작성하여 제출하도록 정한 사업보고서, 반기보고서 및 분기보고서를 말한다.
• 2. "수시공시"라 함은 다음 각 목의 사항을 말한다.
  • 가. 유가증권시장공시규정에서 정한 주요경영사항의 신고, 공시, 조회공시 및 자율공시
  • 나. 자본시장법에서 규정한 주요사항보고 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에서 정한 사항
• 3. "공정공시"라 함은 유가증권시장공시규정에서 정한 공정공시사항을 말한다.
• 4. "경영공시"라 함은 예금자 및 투자자의 보호를 위하여 금융지주회사법, 동법 시행령 및 금융지주회사 감독규정에서 정한 공시사항을 말한다.

제 4 조 (부서별 공시담당자 지정 및 역할)

• 1. 각 부서장은 업무 지식이 풍부한 책임자급 이상 직원을 부서 공시담당자로 지정하고 담당업무명령부에 그 사실을 명시하여야 한다.
• 2. 부서 공시담당자는 공시사항 발생 즉시(이미 공시한 사항의 취소 또는 변경사유 발생시 포함) 공시담당부서의 공시담당자와 협의를 실시하여야 하며, 소관부서장의 결재를 받아 공시담당부서 앞으로 공시정보를 제출하여야 한다.
• 3. 부서 공시담당자는 제2항의 공시정보를 전달하는 경우 관련 내용과 필요한 증빙 및 참고자료 등에 관한 사본, 공시점검 체크리스트를 문서 또는 공문으로 공시 담당부서로 전달하고 이에 관한 원본을 보관하여야 한다. 다만, 긴급을 요하거나 불가피한 사유가 있는 경우에는 문서 또는 공문 이외의 적정한 방법으로 전달하되 사후에 관련 내용의 사본을 문서로 전달할 수 있다.

제4조의2(공시업무 관련 교육)

공시담당 부서는 연 1회 이상 부서별 공시담당자를 대상으로 공시업무 취급과 관련한 교육을 실시하여야 한다.

제 2 장 국내 공시

제 1 절 정기공시

제 5 조 (작성 및 제출)

회사는 사업년도 개시일로부터 각 분기, 반기, 결산기까지의 현황, 사업내용 및 재무에 관한 사항 등을 관계법규에서 정하는 바에 따라 작성 및 제출하여야 한다.

제 2 절 수시공시

제 6 조 (공시시기)

본 절의 수시공시 사항에 해당하는 사실 또는 결정 내용을 금융위원회와 한국거래소(이하"거래소")에 공시하되, 그 시항은 관계법규에서 정한 바에 따른다.

제 7 조 (주요경영사항)

• 1. 회사가 수시공시 하여야 하는 주요경영사항은 유가증권시장 공시규정 제7조에서 정한 바에 따른다.
• 2. 회사가 제 1항에 의하여 수시공시 하여야 하는 주요경영사항은 회사가 소유하고 있는 자회사 주식의 최근 사업년도 말 재무제표상 가액(사업년도 중 편입하는 경우에는 그 취득가액)이 회사의 최근 사업년도 말 자산총액의 100분의 10이상인 자회사(이하 "주요 자회사"라 한다)에 대하여 발생한 경우를 포함한다. 그러나 다음 각 호의 1)에 해당하는 경우에는 모든 자회사를 신고대상으로 한다.
  • 1) 상법 및 기타 법률에 의한 해산사유가 발생한 때, 다만, 상법 제 227조 제 4호 및 제 517조 제 1호의 2에 따른 해산사유에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.
  • 2) 회사가 발행한 어음 또는 수표가 부도로 되거나 은행과의 거래가 정지 또는 금지된 때
  • 3) 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 개시, 종결 또는 폐지 신청을 한 때 및 법원으로부터 회생절차 개시신청 기각, 회생절차 개시결정 취소, 회생계획 인가, 불인가 등의 결정사실을 통보 받은 때
  • 4) 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산신청을 한 때 및 법원으로부터 파산선고 또는 파산신청에 대한 기각 결정 사실을 통보 받은 때
• 3. 회사의 주요종속회사(종속회사 중 최근 사업연도 자산총액이 회사의 연결기준 자산 총액의 1,000분의 25 이상인 종속회사)가 수시공시 하여야 하는 주요경영사항의 세부적인 내용은 유가증권시장 공시규정 제8조2에 따른다.

제 7 조의 2 (조회공시)

회사는 거래소로부터 주요경영사항과 관련한 풍문, 보도가 있어 그 사실여부의 확인을 요청 받은 경우 및 풍문, 보도가 없더라도 주가, 거래량이 급변하여 투자자의 투자판단에 영향을 미칠 수 있는 미공개 정보의 유무에 대한 확인을 요청 받은 경우 이에 대해 공시한다.

제 7 조의 3 (자율공시)

회사는 제7조의 주요경영사항 외에 투자판단에 중대한 영향을 미칠 수 있거나 투자자에게 알릴 필요가 있다고 판단되는 사항으로 유가증권시장공시규정시행세칙 제8조에서 정하는 사항의 발생 또는 결정이 있는 경우 이를 공시할 수 있다.

제 7 조의 4 (주요사항보고)

회사의 주요사항보고는 자본시장법 제 161조에서 정한 바에 따른다.

제 8 조 (지분관련 변동사항)

지분관련 보고사항에는 주식 등의 대량보유 등의 보고, 임원 등의 특정증권 등 소유상황 보고, 단기매매차익 반환 관련 보고, 최대주주 등의 소유주식 변동신고가 있으며, 각 신고는 관계법규에서 정한 기간 내에 이루어지도록 한다.

제 3 절 공정공시

제 9 조 (공정공시대상정보)

• 1. 공정공시정보제공자(이하 "임직원"이라 한다)가 다음 각 호의 1에 해당하는 사항(이하 "공정공시대상정보"라 한다)을 유가증권시장공시규정에서 정한 공정공시정보제공대상자(이하 "공정공시정보제공대상자"라 한다)에게 선별적으로 제공하는 경우에는 그 사실 및 내용을 거래소에 신고하여야 한다.
  • 1) 장래 사업계획 또는 경영계획
  • 2) 매출액, 영업손익, 법인세비용 차감 전 계속사업손익 또는 당기순손익 등에 대한 전망 또는 예측
  • 3) 사업보고서, 반기보고서 및 분기보고서를 유가증권시장공시규정 제 21조에 의하여 거래소에 제출하기 이전의 당해 사업보고서 등과 관련 된 매출액, 영업손익, 법인세비용 차감 전 계속사업손익 또는 당기순손익 등 영업 실적
  • 4) 제 7조의 규정에서 정하는 사항과 관련된 것으로서 그 신고시한이 경과되지 아니한 사항
• 2. 제 1항에 의한 공정공시의무사항에 해당하는 경우에 당해 업무관련 담당자는 관계법규에서 정한 신고시한 1일 전까지 공시담당자에게 보고하여야 한다. 그러나 다음 각 호의 1)에 해당하는 경우에는 발생 즉시 공시담당자에게 보고하여야 한다.
  • 1) 임직원이 이미 신고된 정보로 오인하거나 공정공시대상정보가 아닌 것으로 오인하여 제공한 경우
  • 2) 임직원이 공정공시대상정보의 제공사실을 알 수 없었음을 소명하는 경우
  • 3) 임직원이 기업설명회, 기자회견, 기자간담회, 컨퍼런스콜 등의 진행 중에 신고하지 아니한 공정공시 대상정보를 제공한 경우
• 3. 회사의 주요 자회사에서 공시하지 아니한 공정공시대상정보를 회사의 공정공시정보제공자가 공정공시정보제공대상자에게 제공하는 경우에는 이를 공시해야 한다.
• 4. 공정공시의무사항에 해당하는 지 여부 등 공정공시와 관련하여 의문이 있는 경우에는 공시담당자의 사전확인을 거쳐야 한다.

제 10 조 (신고방법)

• 1. 제 9조 제 1항 제 4호의 규정에 의한 신고사항이 제 7조의 규정에 의한 공시의무사항과 중복되는 경우에는 제 7조에 의하여 공시하여야 한다. 그러나 이 경우 그 공시시한에 관하여는 제 12조에서 정한 공시시한에 따른다.
• 2. 회사는 제 9조의 규정에 의한 공시내용이 방대한 경우에는 이를 요약하여 공시 할 수 있고, 그 공시서류와 원문을 회사의 홈페이지 등에 게재하여야 한다.

제 11 조 (공정공시의무의 적용예외)

• 1. 제 9조의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이 절의 다른 규정을 적용하지 아니한다.
  • 1) 임직원이 보도목적의 취재에 응하여 방송사업자, 신문, 통신 등 언론사 및 그 임직원에게 제공하는 경우
  • 2) 임직원이 다음 각목에 1에 해당하는 자에게 공정공시대상정보를 제공하는 경우
    • 가. 변호사, 공인회계사 등 회사와의 위임계약에 따른 수임업무의 이행과 관련하여 비밀유지의무가 있는 자
    • 나. 합법적이고 일상적인 업무의 일환으로 제공된 정보에 대하여 비밀을 유지하기로 명시적으로 동의한 자
    • 다. 자본시장법 제335조의3에 따라 금융위원회로부터 신용평가업 인가를 받은 자
    • 라. 가목 내지 다목에 준하는 자로서 거래소가 정하는 자
• 2. 제 1항 제 1호의 보도목적의 취재에 응하는 경우와 관련하여 보도자료, 기자회견, 기자간담회, 컨퍼런스콜 등을 통하여 정보를 제공하는 경우에는 공정공시의무를 이행하여야 한다.

제 12 조 (공시시한)

제 9조 제 1항에 의한 공시는 당해 정보가 공정공시정보제공대상자에게 제공되기 이전까지 하여야 하며 구체적 유형별 공시시한은 다음 각 호와 같다.

• 1. 기업설명회 등을 통하여 공정공시대상정보를 제공하는 경우 : 기업설명회 등 개시시점 이전, 다만 경미한 과실 또는 착오로 기업설명회, 기자회견, 기자간담회, 컨퍼런스콜 등의 진행 중에 신고하지 아니한 공정공시대상정보를 제공한 경우에는 제공 이후 지체 없이 신고한다.
• 2. 삭제<2009.7.1>
• 3. 매매거래개시시간 전에 개최되는 간담회 등에서 공정공시대상정보를 공정공시정보제공대상자에게 제공하는 경우 : 당일 시간외시장 개시 10분전(장개시전 시간외시장이 열리지 않을 경우에는 정규시장 매매거래 개시 30분전)까지
• 4. 공정공시의무가 발행하였으나 거래소의 전자공시시스템의 접수마감 등으로 인하여 이를 이용 할 수 없는 경우에는 그 다음 개장 초일 시간외시장 개시 10분전(장개시전 시간외시장이 열리지 않을 경우에는 정규시장 매매거래 개시 30분전)까지

제 13 조 (자회사의 공정공시대상정보)

임직원이 주요 자회사의 공정공시대상정보를 제공하는 경우에는 제9조부터 제12조의 규정을 적용한다.

제 14 조 (다른 공시의무와의 관계)

이 절에서 정하고 있는 공정공시의무는 관계법규의 다른 공시의무에 영향을 미치지 아니한다.

제 4절 경영공시

제 15 조 (경영공시)

• 1. 회사는 결산일로부터 3개월 이내에 다음 각 호의 사항을 공시하여야 한다.
  • 1) 회사의 재무 및 손익에 관한 사항
  • 2) 회사의 자금의 조달 및 운용에 관한 사항
  • 3) 금융지주회사법 제 57조 또는 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제 10조, 제 14조의 규정에 의한 조치를 받은 경우 그 내용
  • 4) 기타 예금자 및 투자자의 권익보호를 위하여 필요하다고 인정되어 금융 위원회가 정하는 사람
• 2. 회사는 다음 각 호의 1에 해당되어 경영의 건전성을 크게 해치거나 해칠 우려가 있는 경우 관련내용을 즉시 공시하여야 한다.
  • 1) 부실자산 또는 금융사고 등이 발생한 경우
  • 2) 금융위원회 또는 금융감독원장으로부터 경영개선권고 등의 조치를 받은 경우
• 3. 회사 및 관계회사(이하 "회사 등"이라 한다)가 회사의 주요출자자에 대하여 회사 등의 자기자본의 순합계액의 1만분의 10에 해당하는 금액 또는 50억원 중 적은 금액 이상의 신용공여를 한 때에는 지체없이 그 사실을 금융위원회에 보고하고 컴퓨터통신 등을 이용하여 공시하여야 한다.
• 4. 회사 등은 매 분기말 현재 회사의 주요출자자에 대한 신용공여의 규모, 분기중 신용공여의 증감액, 신용공여의 거래조건 등을 매 분기말 경과후 1월 이내에 컴퓨터통신 등을 이용하여 공시하여야 한다.
• 5. 회사 등이 회사의 주요출자자가 발행한 주식을 회사 등의 자기자본의 순합계액의 1만분의 10에 해당하는 금액 또는 50억원 중 적은 금액 이상으로 취득한 때에는 지체없이 그 사실을 금융위원회에 보고하고 컴퓨터통신 등을 이용하여 공시하여야 한다.
• 6. 회사 등은 매 분기말 현재 회사의 주요출자자가 발행한 주식을 취득한 규모, 분기중 보유주식의 증감액, 보유주식의 취득가격 등을 매 분기말 경과후 1월 이내에 컴퓨터통신 등을 이용하여 공시하여야 한다.
• 7. 각 부서장은 제1항 내지 제6항에 대한 공시자료를 공시사항 발생 즉시 또는 정해진 기한내에 공시담당부서에 제출하여야 한다.

제 3 장 보 칙

제 16조(준용)

이 지침에서 정하지 아니한 제 2장 국내공시와 관련한 세부사항은 자본시장법, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정, 유가증권시장공시규정, 유가증권시장공정공시운영기준, 금융지주회사법령 및 등 감독규정, 기타 관계법규에서 정한 바에 따른다.

부칙

이 규정은 2005.12.01 부터 시행한다.

부칙

이 규정은 2006.08.25 부터 시행한다.

부칙

이 규정은 2009.07.01 부터 시행한다.

부칙

이 규정은 2014.10.10 부터 시행한다.

부칙

이 규정은 2015.09.07 부터 시행한다.

부칙

이 규정은 2020.01.20 부터 시행한다.

부칙

이 규정은 2020.08.03 부터 시행한다.

부칙

이 규정은 2020.12.14 부터 시행한다.

부칙

이 규정은 2022.08.18 부터 시행한다.

당사의 미공개중요정보의 관리와 내부자거래 방지를 위한 사항 등을 규정하고 있습니다.

• 제정 2005.12.01
• 개정 2009.07.01
• 개정 2018.04.02
• 개정 2020.01.08

제 1 장 총칙

제 1조(목적)

이 지침은 그룹내부통제규정 제15조에 따라 회사 미공개중요정보의 관리 및 특정증권등 매매 또는 그 밖의 거래에 기본적인 사항을 정함으로써 내부자 거래를 미연에 방지함을 그 목적으로 한다.

제 2조(용어정의)

이 지침에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다.

• 1. "미공개중요정보"라 함은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 제174조에 따라 회사 및 관계회사의 경영 및 업무 등에 관한 내부정보로서 투자자의 투자판단에 중대한 영향을 미칠 수 있는 정보 중 제6조 제3항 각호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 불특정 다수인이 알 수 있도록 공개되기 전의 것을 의미한다.
• 2. "임직원"이라 함은 회사의 임원, 직원, 고문, 대리인, 파견직원, 기타 종업원 등을 말한다.
• 3. "특정증권등"이라 함은 다음 각 목에 해당하는 금융투자상품을 말한다.
  • 가. 회사(각 조항에 따라 적용되는 (i)상장법인인 관계회사, (ii) 공개매수 또는 주식의 대량취득 처분의 대상인 주식의 발행회사 포함)가 발행한 지분증권, 전환사채권, 신주인수권부사채권, 이익참가부사채권 및 상기 증권(이와 관련한 증권예탁증권 포함)과 교환을 청구 할 수 잇는 교환사채권, 투자계약증권
  • 나. 가목의 증권과 관련된 증권예탁증권
  • 다. 회사 이외의 자가 발행한 가목 또는 나목의 증권과 교환을 청구 할 수 있는 교환사채권
  • 라. 가목부터 다목까지의 증권만을 기초자산으로 하는 금융투자상품
• 4. "내부자거래"라 함은 임직원이 회사 및 관계회사의 경영 및 업무 등에 관한 "미공개중요정보"를 직무상 알게 된 경우 그 공개가 이루어지기 전에 특정증권등 매매 또는 그 밖의 거래와관련하여 그 정보를 이용하거나 다른 사람으로 하여금 이를 이용하게 하는 것을 말한다.
• 5. "공시책임자"는 공시부서 담당임원을 말하며, "공시담당자"는 공시책임자의 위임을 받아 공시업무를 수행하는 직원을 말한다.

제 2장 미공개중요정보의 발생 및 관리

제 3조(미공개중요정보의 발생)

중요정보는 공시사항 또는 이에 준하는 중요사항의 결정이 이루어지거나 해당 사유가 생긴 때에 발생한 것으로 본다.

제 4조(미공개중요정보의 보안유지)

• 1. 임직원은 회사의 미공개중요정보를 누설하여서는 안 된다. 다만, 거래의 상대방, 법률대리인, 외부감사인 등과 업무상 불가피하게 미공개중요정보를 공유하게 되는 경우 필요한 한도 내에서만 공유하여야 한다.
• 2. 임직원은 보안 유지를 위하여 미공개중요정보를 다음 각 호에 따라 관리하여야 한다.
  • 1) 미공개중요정보를 포함하고 있는 문서는 접근 통제가 가능한 안전한 장소에 보관하여야 한다.
  • 2) 사내의 공용장소 또는 일반적인 공개장소에서 미공개중요정보를 논의하여서는 안 된다.
  • 3) 미공개중요정보를 포함하고 있는 문서의 폐기 시에는 분쇄 등 적절한 방법을 통해 문서의 내용을 파악할 수 없도록 폐기되어야 한다.
  • 4) 임직원은 자신이 보유하고 있는 미공개중요정보를 외부 뿐만 아니라 회사 내에서도 보안을 유지하여야 한다.
• 3. 임직원이 의도하지 않는 상태에서 미공개중요정보를 누설한 경우에는 지체 없이 공시담당자에게 이 사실을 통지하여야 하며, 이 경우 공시담당자는 당해 사실을 공시책임자에게 보고하고 그 지시를 받아 공정공시 등 필요한 조치를 하여야 한다.

제 5조(미공개중요정보 관리)

• 1. 각 부서장은 소관부서의 업무수행 중 공시규정의 공시정보에 해당하는 미공개중요정보가 발생하거나 이를 지득한 경우에는 적정한 공시를 위하여 지체 없이 재무기획팀장에게 통보하여야 한다.
• 2. 각 부서장은 소관 부서의 미공개중요정보 관리에 적절한 조언과 지도를 하고 미공개중요정보가 유출 또는 누설되지 않도록 관련된 서류, 자료의 보관 등에 있어서 철저한 관리·감독을 하여야 한다.
• 3. 대외투자기관 등의 임직원이 투자정보 파악을 위하여 회사를 방문하는 때에는 미공개중요정보가 누설되지 않도록 유의하여야 하며, 정보제공범위 등에 관하여 판단이 모호한 경우에는 재무기획팀장 또는 공시담당자의 확인을 거쳐야 한다.
• 4. 미공개중요정보를 내용으로 하는 업무에 관하여 회사외부와 협의나 자문 등 협조를 구하거나 이와 관련된 계약 등을 체결하는 경우에는 비밀유지에 철저를 기하고 비밀보장계약의 체결 등 필요한 조치를 강구하여야 한다.

제 6조(미공개중요정보의 공개)

• 1. 미공개중요정보의 공개는 대표이사 또는 공시책임자가 이를 행한다. 이 경우 공개정보가 공시 사항이거나 보도자료의 배포 등에 의한 정보 공개일 경우에는 그 공개방법 등은 공시규정 등 별도로 정한 바에 따른다.
• 2. 미공개중요정보의 공개 전에 미공개중요정보가 외부에 누설되어 부당하게 이용됨으로써 불공정하게 특정증권등 매매 또는 그 밖의 거래가 행하여질 우려가 있다고 판단되는 경우에는 신속하게 공시방법에 따라 이를 공시한다.
• 3. 미공개중요정보는 다음 각 호의 1)에 해당하는 방법으로 정보를 공개하고 해당 호에서 정한 기간이나 시간이 지나는 경우 공개된 것으로 본다.
  • 1) 법령에 따라 금융위원회 또는 한국거래소에 신고되거나 보고된 서류에 기재된 정보 : 그 내용이 기재되어 있는 서류가 금융위원회 또는 한국거래소가 정하는 바에 따라 비치된 날로부터 1일
  • 2) 금융위원회 또는 한국거래소가 설치 운영하는 전자전달매체를 통하여 그 내용이 공개된 정보 : 공개된 때부터 3시간
  • 3) "신문 등의 진흥에 관한 법률"에 따른 일반일간신문 또는 경제분야의 특수일간신문 중 전국을 보급지역으로 하는 둘 이상의 신문에 그 내용이 게재된 정보: 게재된 날의 다음날 0시부터 6시간(다만, 해당 법률에 따른 전자간행물의 형태로 게재된 경우 그 때부터 6시간)
  • 4) "방송법"에 따른 방송 중 전국에서 시청할 수 있는 지상파 방송을 통하여 그 내용이 방송된 정보 : 방송 된 때부터 6시간
  • 5) "뉴스통신진흥에 관한 법률"에 따른 연합뉴스사를 통하여 그 내용이 제공된 정보 : 제공된 때부터 6시간

제 3장 내부자 거래 금지 등

제 7조(미공개중요정보의 이용 금지)

• 1. 임직원은 미공개중요정보가 있음을 알게 된 경우 그 공개 전에는 회사의 특정증권등 매매 또는 그 밖의 거래와 관련하여 그 정보를 이용하거나 타인에게 이를 이용하게 하여서는 아니 된다.
• 2. 임직원은 어느 주식 등에 대한 공개매수의 실시 또는 중지에 관한 미공개정보를 알게 된 경우, 그 주식등과 관련한 특정증권등 매매 또는 그 밖의 거래와 관련하여 그 정보를 이용하거나 타인에게 이용하게 하여서는 아니 된다.
• 3. 임직원은 어느 주식 등의 경영권에 영향을 줄 가능성이 있는 대량취득, 처분의 실시 또는 중지에 관한 미공개정보를 알게 된 경우, 그 주식등과 관련한 특정증권등 매매 또는 그 밖의 거래와 관련하여 그 정보를 이용하거나 타인에게 이용하게 하여서는 아니 된다.
• 4. 제 1항 내지 제 3항의 규정은 각 항의 적용대상에 해당하지 아니 하게 된 날부터 1년이 경과되지 아니한 자에 대하여도 이를 적용한다.

제 8조(중요정보업무 참여자 등의 특정증권등의 매매)

• 1. 회사의 전략, 기획, 재무, 홍보 및 주식관련 업무를 담당하는 임직원이 회사 및 관계회사의 특정증권등 매매 또는 그 밖의 거래를 하고자 하는 경우에는 중요정보의 유무 및 공개 여부에 특히 유의하여야 하고 사전에 재무기획팀장 또는 공시담당자에게 이를 조회하여야 한다.
• 2. 임직원은 제1항에 따른 조회결과 중요정보로서 그 공개가 이루어지지 아니하였다고 인정되는 경우에는 특정증권등 매매 또는 그 밖의 거래를 하여서는 아니 된다.
• 3. 제 1항 및 제 2항의 규정은 당해 임직원으로부터 중요정보를 받은 임직원에 대하여 동일하게 적용한다.

제 9조(임원의 특정증권등 소유상황 보고)

• 1. 임원은 임원이 된 날부터 5영업일 이내에 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 소유하고 있는 회사의 특정증권등의 소유상황을, 그 특정증권등의 소유상황에 변동이 있는 경우에는 그 변동이 있는 날부터 5영업일까지 자본시장법 제173조에서 정하는 바에 따라 증권선물위원회와 한국거래소에 보고하여야 한다.
• 2. 공시책임자는 임원의 특정증권등 소유상황 보고와 관련하여 자본시장법 제173조의 규정에 따른 보고의무 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당되는 경우에는 관련규정에 따라 증권선물위원회와 한국거래소에 보고의무가 이행되도록 당사자에게 고지 등 필요한 조치를 하여야 한다.

제 10조(특정증권등 매매거래신고 등)

• 1. 직원은 본인 및 본인의 계산으로 운용하는 회사의 특정증권등 보유계좌 및 거래내역을 [별지 서식](‘특정증권등’의 보유·거래내역 신고서)를 작성하여 그 거래일이 속하는 반기의 종료일로부터 10일 이내에 준법지원팀장에게 신고하여야 한다.
• 2. 준법지원팀장은 제1항에 의하여 신고 받은 내용에 대하여 관련법규 및 내규에서 정한 미공개중요정보를 이용한 불공정행위 여부를 관계법령에서 허용하는 범위 내에서 그 신고 내용을 기준으로 확인하고 그 기록을 유지하여야 한다. 이 경우 그 신고내용을 업무목적 이외로 사용하거나 제3자에게 유출하여서는 아니 된다.
• 3. 전항에 의한 점검결과 자본시장법 제172조에 의한 단기매매거래에 해당하는 사실이 발견된 경우에는 제11조에서 정한 바에 따른다. 이 경우 단기매매차익의 산정방법 및 반환절차 등은 관계법규에서 정한 바에 따른다.
• 4. 그룹준법감시인은 제1항에도 불구하고 회사의 특정증권등의 거래 유무를 확인하기 위하여 거래내역 신고서를 제출하도록 할 수 있다.

제 11조(단기 매매차익의 반환)

• 1. 임직원이 회사의 특정증권등을 매수한 후 6월 이내에 매도하거나 매도한 후 6월 이내에 매수하여 이익을 얻은 경우에는 자본시장법 제172조의 규정에 의하여 그 이익의 반환청구가 있을 때에는 그 이익을 회사에 반환하여야 한다.
• 2. 회사의 주주(주권 외의 지분증권 또는 증권예탁증권을 소유한 자를 포함한다. 이하 이조에서 같다)로부터 회사가 단기매매차익거래를 한 임직원에 대해 그 이익의 반환청구를 하도록 요청 받은 경우, 준법지원팀장은 이러한 요청을 받은 날로부터 2월 이내에 해당 임직원에 대한 재판상의 청구를 포함하여 당해 이익을 반환 받기 위한 필요한 절차를 진행하여야 한다.
• 3. 공시책임자는 증권선물위원회로부터 단기매매차익 발생사실을 통지 받은 날로부터 지체 없이 2년간 다음 각 호의 사항이 회사의 홈페이지에 공시되도록 하여야 한다. 다만, 단기매매차익을 반환 받은 경우에는 그러하지 아니하다.
  • 1) 단기매매차익을 반환해야 할 자의 지위
  • 2) 단기매매차익 금액(임원별ㆍ직원별 또는 주요주주별로 합산한 금액을 말한다)
  • 3) 증권선물위원회로부터 단기매매차익 발생사실을 통지 받은 날
  • 4) 단기매매차익 반환 청구 계획
  • 5) 회사의 주주는 회사로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 회사가 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 회사를 대위하여 청구를 할 수 있다는 뜻

제 4장 보칙

제 12조(관계회사등의 미공개중요정보등)

• 1. 임직원은 직무상 알게 된 회사의 자회사, 손자회사 및 거래처 등(이하 "관계회사등"이라 한다)의 미공개 중요정보에 대해 업무상 필요한 경우를 제외하고는 사내 또는 사외에 유출 또는 누설하여서는 아니 된다.
• 2. 임직원이 관계회사등의 미공개중요정보를 업무상 알게 된 경우 해당 정보가 공개될 때까지는 당해 관계회사등의 특정증권등 매매 또는 그 밖의 거래와 관련하여 그 정보를 이용하거나 다른 사람으로 하여금 이용하게 하여서는 아니 된다.
• 3. 재무기획팀장 또는 공시담당자는 관계회사의 공시사항에 대한 공시가 적절히 이루어질 수 있도록 관계회사와 공시 협조체제를 구축, 유지하여야 한다.

제 13조(교육)

준법지원팀장은 임직원에 대하여 미공개중요정보 관리의 중요성 및 내부자 거래 규제에 관한 관계법령의 취지를 이해할 수 있도록 미공개중요정보 관리에 관한 지도 및 교육을 실시하여야 한다.

제 14조(자본시장법의 우선적용)

이 지침에서 정한 규정 중 자본시장법에서 정하는 규정과 저축되는 부분이 있을 경우에는 자본시장법의 규정이 우선하며 본 지침에서 달리 정하지 아니한 용어의 정의는 자본시장법에서 정한 바에 따른다.

부칙

이 지침은 2005.12.01 부터 시행한다.

부칙

이 지침은 2009.07.01 부터 시행한다.

부칙

이 지침은 2018.04.02 부터 시행한다.

부칙

이 지침은 2020.01.08 부터 시행한다.